送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-05-22 20:23

你好,超过同类同期贷款利率,是需要在汇算清缴的时候调增的

白沙的云 追问

2018-05-24 16:42

但是17年只是挂帐,末付利息,也没有发票,不高于银行那部分是调增还是税前扣除。

邹老师 解答

2018-05-24 16:49

你好,是计提没有支付?

白沙的云 追问

2018-05-24 17:20

没支付,按合同计提,对方要我们先入帐。

邹老师 解答

2018-05-24 17:20

你好,没有取得发票,只是计提是无法扣除的

白沙的云 追问

2018-05-24 17:24

那就是调增,明年支付后取得发票才能税前扣除吗?

邹老师 解答

2018-05-24 17:28

你好,是的,没有取得发票调增,取得发票调减应纳税所得额

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相关问题讨论
你好,超过同类同期贷款利率,是需要在汇算清缴的时候调增的
2018-05-22 20:23:05
你好!要调增的,在“A105000 纳税调整项目明细表”中列示
2018-05-20 14:15:22
你好!交20%的金额的税费。
2021-08-13 10:11:20
还少一个计提利息的分录,借财务费用 贷应付利息
2019-02-18 11:05:43
对的,这样的话,只能这样的哈
2023-09-18 11:17:03
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