国外机构来我工厂做产品检测1091，美元，代扣代缴增值税494.06元和企业所得税823.44元，请问分录怎么做，代扣代缴的增值税抵扣进项时又怎么做分录？

崔老师

职称： ,注册会计师,税务师

2018-05-23 16:04

代扣所得税
借：其他应付款
贷：应交税费-代扣代缴企业所得税
缴纳时
借：应交税费-代扣代缴企业所得税
     贷：银行存款
代扣增值税，支付费用时：
借：成本或者费用
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款应交税费-代扣代缴增值税
交税时：
借：应交税费-代扣代缴增值税
贷：银行存款

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利润300万内，直接按利润*5%计算交所得税答
老师，佣金有没有税前列支限额的，我付他10万，帮他扣问

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五险中工伤保险和生育保险不用员工承担保费缴纳责任，全部由用人单位缴纳。根据《中华人民共和国社会保险法》规定，职工应当参加工伤保险，由用人单位缴纳工伤保险费，职工不缴纳工伤保险费；职工应当参加生育保险，由用人单位按照国家规定缴纳生育保险费，职工不缴纳生育保险费答
老师，我咨询一下，税局让我们把去年利润调高点，说我问

不用修改报表的，只在汇算时调增答
请问我们从A公司向B公司开相对应的成本专票，B公司问

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