公司租给财政局房子收到的房租是不是记入其他业务收入里？我公司是否要开据发票给财政局？有缴增值税吗

小桥流水 追问

2018-05-23 14:52

那没有开发票，直接记入戡其他业务收入了，汇算清缴用处理吗

宋生老师 解答

2018-05-23 14:53

您好！你如果计入收入了，汇算清缴就不用处理了。但是你增值税仍然要交啊。

小桥流水 追问

2018-05-23 14:55

那就填在一般企业收入明细表中的其他业务收入-出租固定资产收入这栏对吗

宋生老师 解答

2018-05-23 15:01

您好！是的。如果你营业执照有这个业务，就填入主营业务收入

小桥流水 追问

2018-05-23 15:20

老师，职工教育经费支出超出比例了，超支部分可以结转以后年扣除吧，账载金额10万，税收金额是8万，纳税调金额是1.5万（职工薪酬纳税调整明细表）填列，但在纳税调整明细表中自动生成账载金额10万，税收金额8万，调增金额是2万，多出的0.5万是结转以后年度的教育经费，哪个地方出错了呢

宋生老师 解答

2018-05-23 15:24

您好！不会把。你的职工薪酬纳税调整明细表填10万，账载金额8万，他会自动出调整2万啊。 
你截图来看下

小桥流水 追问

2018-05-23 15:33

老师，上传成功了吗

宋生老师 解答

2018-05-23 15:34

你好！没有看到图呢！

小桥流水 追问

2018-05-23 15:42

老师，填A105050表时，填 列教育经费账载金额1万，税收金额5000元，纳税调整金额0，累计结转以后的度扣除额5000元，合计栏账载金额10万，税收金额8万，纳税调整1.5，在A105000表，职薪酬这栏，账载金额10万，税收金额和调增金额自动带出来分别是8万和2万，那么在A105050调增合计数是1.5万啊，就差教育经费这块

宋生老师 解答

2018-05-23 15:44

您好！因为你转了5000过去了。而且105050你为什么税收金额是5000？正常不应该是1万吗？

小桥流水 追问

2018-05-23 15:55

职工教育经费实际发生1万，但只能扣除5000元，剩余5000不是结转以后年度扣除吗，所以在纳税调整金额这一列我填0，但在A105000表，调增金额又含有这5000了

宋生老师 解答

2018-05-23 15:56

你好！这样说还是太模糊了，最好是截图才好看。