送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-05-24 10:23

你好,这个是不需要认证,可以全额抵扣的

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:32

哦,那过路费等其他电子发票也一样不用认证,等同于专票吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:33

你好,过路费的与这个不同的  
不等同于专用发票的

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:34

过路费要认证是吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:35

你好,不需要,计算抵扣的

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:37

哦,直接凭过路费的收据自己计算抵扣啊,那餐饮费别人开的电子发票又怎么抵扣呢?

邹老师 解答

2018-05-24 10:38

你好,是取得过路费发票自己计算
餐饮的不管是普通发票,还是专用发票,都是无法抵扣的

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:39

业务招待费不是可以抵扣吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:40

你好,这个是不能抵扣的

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:45

哦,问题有点多,麻烦老师了,如果我想抵扣过路费,一般交过路费的时候收到的是收据小票,还要增值税发票吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:45

你好,需要是高速路公司开具的收费发票

一天一点爱恋 追问

2018-05-24 10:50

老师说的是这种发票吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:53

你好,是的,是这种类型的发票

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相关问题讨论
同学,你好 嗯嗯,可以的
2022-02-11 15:11:01
你好,这个是不需要认证,可以全额抵扣的
2018-05-24 10:23:34
这个是不能抵扣进项税额的
2022-04-12 10:46:23
可以全额抵减增值税,一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表: 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时,按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”;当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时,按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”,本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-12-25 10:53:10
你好,同学。 可以抵扣处理的。 你这是通讯等都是可抵扣的
2020-06-08 10:52:41
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