3.4月清运费3000元，5.15基本户支付，4月计提1000怎么做分录呢？3月2000补计提计提是主营业务成本，贷应付账款

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:06

成本

江老师 解答

2018-05-24 18:07

那就及时进行补计提成本，当然，应该尽量要发票计入应付账款处理。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:10

老师帮我列分录出来呗 麻烦老师了，新人不是很懂 
这个不应该是三千吗。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:11

发错图片了，。

江老师 解答

2018-05-24 18:13

计入应付账款的数据不管如何调账，最终计入金额是3000元，对于主营业务成本也是3000元。看你的图片，怎么冲销了1000元，还有2000元的成本了

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:24

所以我就不懂啊，我的意思是他三月份他四月份已经冲了他已经计提了一千。具体的一千，到时候。我付款的时候不是要充的吗。 
我就是想问，像我跟你说的那样，就是想怎么怎么得到三千。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:25

它是4月计提了1000，三月漏计提2000。五月付款

江老师 解答

2018-05-24 18:25

最后两笔分录不要冲销就行了。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:27

但是带我的人，他说一定要补计提那两千所以我就搞不懂了。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:28

他们之前，比如他工资。有四月工资的话，他计提了，到时候他到五月做的时候就全部剪掉。剪掉再重做的样子。

江老师 解答

2018-05-24 18:28

是不是前期已计提了。看前期计提了多少金额，实际发生额减计提的金额，就是需要补提的金额

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:30

他就是四月份计提了一千吗，就是三月漏计提了两千。那么现在付款付三千嘛，就要补计提两千吗，那个分录是怎么做呢。 
因为我感觉我那个数不对就试试变成四千了，不知怎么回事，如果。如果不要后面那两个分录要之前的三千，但是你要补计提两千多分录是怎么做。再这样才平衡啊。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 18:34

借：主营业务成本2000，贷：应付成本2000；借：主营业务成本1000，贷：应付成本1000；借：应付成本3000，贷：银行存款3000 
这样做可以吗？

江老师 解答

2018-05-24 19:18

四月份计提了1000元，三月份漏计提了2000元，现在补提2000元，最后计提的金额是3000元就行了。

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 19:30

我的意思是那为什么我的分录，最后借贷方是四千 
所以我不懂那这个分录啊，所以想你帮列出来，怎么借怎么贷。 
我也不计提两千啦，如果我把最后一天冲销了一千减掉。那这就是五千了。 
但是实际支付是三千。

江老师 解答

2018-05-24 19:32

如果是4000元话，肯定还有一笔计提1000元的，那就得冲销1000元，最后应付的调到3000元

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 19:50

四月份计提了1000元，三月份漏计提了2000元，现在补提2000元，最后计提的金额是3000元就行了。我要的分录，就是说他付款时是三千。充电应付款三千。再加不计提两千，这个分录，就算是如果出在一张凭证上是怎么出。我说要求想知道的就是这个。

江老师 解答

2018-05-24 19:57

一、四月份计提1000元 
借：主营业务成本1000 
贷：应付账款1000 
二、补提3月份漏计提的2000元 
借：主营业务成本2000 
贷：应付账款2000 
三、付款平账 
借：应付账款3000 
贷：银行存款3000

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 20:08

是之前已计提4月1000

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 20:08

我想要的结果是你发过来的2.3做一个凭证

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-24 20:09

合并做凭证，借方合计多少？贷多少

江老师 解答

2018-05-24 20:12

借：主营业务成本2000 
贷：应付账款2000 
借：应付账款3000 
贷：银行存款3000