我接以前会计的账来做 从17年开始做我不知道怎么算累计折旧？

℡Xz。 追问

2018-05-25 18:05

17年没有数据 不知道数据怎么来

江老师 解答

2018-05-25 18:08

直接看17年12月的资产负债表中的累计折旧数据

℡Xz。 追问

2018-05-25 18:31

17年的账没有做累计折旧  现在想补做 不知道怎么做

江老师 解答

2018-05-25 18:46

这个无法补，因为17年12月的财务报表已报到税务

℡Xz。 追问

2018-05-25 18:53

现在没有报送报表   还没有报年报  想在17年补上  不知道怎么做分录

江老师 解答

2018-05-25 18:55

这个可以补上处理。      只是与企业报的17年12月报表就不一致了

℡Xz。 追问

2018-05-25 18:58

要怎么怎么分录呢  知道累计折旧的余额是95289.3

江老师 解答

2018-05-25 19:00

借：管理费用——折旧 
借：销售费用——折旧 
借：制造费用——折旧 
贷：累计折旧

℡Xz。 追问

2018-05-25 19:06

金额怎么分呢

江老师 解答

2018-05-25 19:15

这个是根据固定资产的用途进行分金额的。用于管理部门的固定资产计入管理费用，用于销售部门的固定资产，计入销售费用；用于生产的固定资产，计入制造费用

℡Xz。 追问

2018-05-25 19:27

好的  谢谢 老师