老师请问小规模企业的应交税费应交增值税(销项税额)需要结转吗？

百战百胜 追问

2024-11-25 11:24

好的老师，季度需要交税的 ，那月末结转入应交税费-未交增值税

家权老师 解答

2024-11-25 11:25

那个是季末，不是月末，因为季末才知道

百战百胜 追问

2024-11-25 11:40

老师税费结转分录可以吗？
当月结转 
  借：应交税费-应交增值税（销项税额）
 贷：营业外收入
季度末，
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）

家权老师 解答

2024-11-25 11:42

季度末不交税
借：应交税费-应交增值税（销项税额）

贷：营业外收入

季度末交税，

借：
应交税费-应交增值税（销项税额）

贷：
应交税费-未交增值税

百战百胜 追问

2024-11-25 11:44

哦！明白了，谢谢老师

家权老师 解答

2024-11-25 11:45

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。