所得税费用在企业所得税报表中怎么反映呢？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:33

我刚才的问题没说清楚，是所得税费用在企业所得税年度汇算清缴报表中怎么反映呢？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:34

原来利润是负数，后来有调整账务，得出个所得税负数-182.59，汇算清缴应填列在哪里呢

阳老师 解答

2018-05-28 18:34

你好，你是说所得税费用总金额还是？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:36

这个您看一下

阳老师 解答

2018-05-28 18:37

你好，你不需缴纳所得税的，需退税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:40

是这个182.59我应该在汇算清缴的表格里怎么填呢？ 
好象没有这个填列项 
这个所得税费用相对应的科目是递延所得税资产

阳老师 解答

2018-05-28 18:56

你好，报表中没有递延所得税资产科目，你这个代表你多缴纳的税费

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:57

不讨论这是什么科目了，利润表上的所得税费用在汇算清缴时应填列哪里呢？

阳老师 解答

2018-05-28 19:07

你好，所得税是根据你的其他表格填列后自动进行生成的