我5月份的进项专票必须要在本月31日之前认证才可以使用吗？还是说在报税截止日期前认证使用就可以？

汀兰若芷 追问

2018-05-31 09:38

那老师，如果我去税务局认证呢，是不是必须31日之前，因为我单位没有扫描仪，可以网上勾选，但是开票是代理所代开，而且盘在代理所，所以我必须去税务局认证，这种情况呢？

耿老师 解答

2018-05-31 09:38

是的，必须31号前

汀兰若芷 追问

2018-05-31 09:41

恩，那老师还一个问题，本月因为客户之前没协调好单价，导致这个月我们无法开具销项票，没办法结转销售成本，那我的进项专票如果认证了，就要做账，那么库存就太大了，这样会不会危险？

耿老师 解答

2018-05-31 09:42

有真实库存没有问题

汀兰若芷 追问

2018-05-31 09:47

老师，这种情况我是先认证了留底好呢还是不认证等下个月一起认证？

耿老师 解答

2018-05-31 09:48

有库存可以先认证发票，如果库存已发货就下个月一起认证开发票

汀兰若芷 追问

2018-05-31 09:51

实际上已经发给客户了，发票也是开了几张的，后来因为客户改变价格，没办法把发票退回来作废了，老师这个情况我该咋办合适？老师我是新手，没经历过这个情况，请指教

耿老师 解答

2018-05-31 09:55

就下个月一起认证开发票

汀兰若芷 追问

2018-05-31 10:02

好的谢谢老师