期末确认收入，结转成本借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利这个贷；工程施工 是一级科目，做分录时根本点击不了，录不进去，怎么办。

凌  追问

2018-05-31 12:57

没有提示

邹老师 解答

2018-05-31 12:57

你好，按就需要咨询软件服务单位看是什么原因造成的无法录入科目了

凌  追问

2018-05-31 12:58

因为有二级 、三级科目 ，所以点不进去录数据

邹老师 解答

2018-05-31 12:59

你好，有明细你就需要选择最明细科目才可以的 
比如工程施工——合同成本——材料

凌  追问

2018-05-31 12:59

有二级 三级科目的，一级也可以录数据吗

邹老师 解答

2018-05-31 13:00

你好，需要选择最明细科目录入数据

凌  追问

2018-05-31 13:02

那怎么办，我只是想在工程施工-合同成本-支路段   分细一点 
想核算每条支路的成本

凌  追问

2018-05-31 13:04

邹老师，有什么办法指引一下

邹老师 解答

2018-05-31 13:08

你好，你可以在支路段下面根据每条路设置四级明细科目核算

凌  追问

2018-05-31 13:11

借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利 
这个贷；工程施工 是一级科目，这个分录还是根本无法做下去呀

邹老师 解答

2018-05-31 13:12

你好，我只是列出了一级科目，至于下面是到3级明细，还是4级明细完全是企业根据自己需要设置的 
借；工程结算      贷；工程施工—合同成本—支路段—一路段    合同毛利

凌  追问

2018-05-31 13:18

那这样怎么确认收入，结转成本，怎么做下去呀

邹老师 解答

2018-05-31 13:26

你好，只是在工程施工增加了相应明细，分录还是之前的账务处理过程啊

凌  追问

2018-05-31 14:13

哦， 
合同毛利与工程施工一样是成本类，也是一级科目吗

凌  追问

2018-05-31 14:14

还是工程施工的二级科目

邹老师 解答

2018-05-31 14:15

你好，是单独的一级科目，属于损益性质

凌  追问

2018-05-31 14:23

哦， 
那就是把合同毛利放在损益类罗。 
那工程施工-间接费用  要结转到  工程施工-合同成本-间接费用吗

邹老师 解答

2018-05-31 14:24

你好，是的 
工程施工——间接费用是结转到 工程施工-合同成本-间接费用的

凌  追问

2018-05-31 14:30

那在余额表里 一级工程施工的数据就变大了，有了两份间接费用的数据，这说明了什么

邹老师 解答

2018-05-31 14:31

你好，你是指发生额还是余额变大了

凌  追问

2018-05-31 14:34

发生额

邹老师 解答

2018-05-31 14:38

你好，你做了间接费用到工程施工结转，当然会导致发生额变大的

凌  追问

2018-05-31 14:43

那我可以直接把费用做到工程施工--合同成本--间接费用里吗，那样就不用结转，发生额也反应实际数据了，可以这样吗

邹老师 解答

2018-05-31 14:47

你好，需要先通过工程施工——间接费用归集，然后结转到工程施工--合同成本--间接费用的

凌  追问

2018-05-31 14:51

那我在哪可以直观的快速准确的找到本期发生额的实际数据

邹老师 解答

2018-05-31 14:52

你好，你可以通过明细账

凌  追问

2018-05-31 14:57

哦，还要加加减减

邹老师 解答

2018-05-31 14:58

你好，是的，你需要按借方减去贷方计算

凌  追问

2018-05-31 15:00

还有合同毛利问题。我还是不明白 
我看见别人的合同毛利都是在工程施工---合同毛利 做二级科目的。不在损益类里核算

邹老师 解答

2018-05-31 15:01

你好，合同毛利是单独的一个一级科目，而不是工程施工下面的二级明细

凌  追问

2018-05-31 15:07

你的意思是还是在损益类核算， 
那每个按你教的步骤做了后， 
最后工程完工后，应该怎么做，这个合同毛利又如何体现

邹老师 解答

2018-05-31 15:09

你好，完工  
借；工程结算    贷；工程施工   合同毛利 
借；主营业务成本   合同毛利  贷；主营业务收入 
这样 合同毛利刚好对冲了的

凌  追问

2018-05-31 15:12

这个不是你第个月都叫我做的分录吗？

邹老师 解答

2018-05-31 15:13

你好，这个就是每个月月底需要做的分录啊

凌  追问

2018-05-31 15:19

你是说到最后完工时，不需要再做什么分录了，要知道毛利就直接查找数据就行了，是吗

邹老师 解答

2018-05-31 15:20

你好，是的，可以通过合同毛利总账查询

凌  追问

2018-05-31 15:23

那在损益类里，要在哪个一级科目下做一级科目合同毛利更合适。余额在借方还是在贷方

邹老师 解答

2018-05-31 15:24

你好，合同毛利是单独的一个科目，因为借贷方发生额一致，期末是没有余额的

凌  追问

2018-05-31 15:45

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-05-31 15:45

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢