我想问一下，就是我们企业支付的最后一个月房租费，这个月已经已经支付了，对方说要等到1月才能开票，怎么做分录

洋洋 追问

2024-12-30 10:53

嗷嗷，那就是先把这个费用预提出来是吧？等一月收到发票，一月就不用做账了是不是？一月要不要做以前年度损益调整？

家权老师 解答

2024-12-30 10:55

先预提费用就是了哈，1月不抵扣进项就不需要做账

洋洋 追问

2024-12-30 10:57

好的谢谢老师

家权老师 解答

2024-12-30 10:59

不客气，祝你工作顺利。如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。

洋洋 追问

2024-12-30 11:18

老师，我还想问一下，就是平时银行转款的手续费，从五月到12月底的手续费都没有开票，然后今天把5月到12的手续费发票都开出来了，开的专票，12月怎么做账啊？

家权老师 解答

2024-12-30 11:23

借：应交税费-增值税-进项

借：财务费用-手续费  负数

洋洋 追问

2024-12-30 11:32

嗷嗷，不是很懂呢老师，

家权老师 解答

2024-12-30 11:35

是的，就是那样子的