厂房打水泥地板的费用怎么做会计分录，现金支付

陶巧巧 追问

2018-06-01 14:43

那老师我想问下购买胶印机早就装好了，现在又买电缆装上去，买电缆的这笔费用怎么入分录，也是现金付的<br><br>

邹老师 解答

2018-06-01 14:44

你好，借；管理费用   贷；库存现金

陶巧巧 追问

2018-06-01 14:49

可是电缆是装在固定资产上的东西，不是入固定资产吗

邹老师 解答

2018-06-01 14:50

你好，因为之前固定资产已经完工，可以把这个看做是固定资产的维修支出，所以计入了管理费用

陶巧巧 追问

2018-06-01 14:50

哦，好的，谢谢

邹老师 解答

2018-06-01 14:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:00

老师我在问下您，我是做内帐的嘛，我们前两个月药厂的钱还没给我们，但这个月开的是前两个月的发票，然后这个月的销售额是100万的话我怎么出凭证

邹老师 解答

2018-06-01 15:01

你好 
借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额）

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:07

是按前两个月的收入这个月开票金额来 入吗，因为我们这个月的发票外账会计拿走了，我以为不做这个税，就没做，我做的是这月的销售收入，内帐的话不管他发票拿没拿回来，收入都要做，我就直接做了应收，自己估算了下税，就直接入了税，但是我们5月份也开了发票给客户，是开的前几个月的，

邹老师 解答

2018-06-01 15:08

你好，内帐，就不需要做税金，借；应收账款    贷；主营业务收入

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:10

那我就不管这个月开了多少发票出去吗

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:11

不管这个月开的发票，也不管这个月开的是几月份的发票，直接做这个月实际的销售额对吧

邹老师 解答

2018-06-01 15:11

你好，需要考虑这个月开具了多少发票，多少发票是之前月份没有开具的发票，多少是这个月的销售发票

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:15

可是以前我没开票的只要有送货单的我就直接做了应收账款了啊，发票在做一遍不是做重了吗

邹老师 解答

2018-06-01 15:16

你好，之前已经做了应收账款，那现在开具发票就不需要再做这个分录的

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:18

嗯，好的，，谢谢

邹老师 解答

2018-06-01 15:19

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:38

工厂开了好几年，以前的内帐会计没做这个账，只做了应收应付和现金日记账，我今年五月过来的，我五月装了用友软件，我从四月份开始记账，期初数实收资本就填注册资本吗？资本公积和盈余公积要填吗，怎么填

邹老师 解答

2018-06-01 15:39

你好，期初数是上年期末余额，而不是4月份的期末余额的 
有余额的都需要填写的

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:45

我知道，因为1.2.3月的账直接接转了，我做直接做的期初余额入的是3月底的余额，1.2.3月份我不在，我就直接从4月份做的，但是实收资本资本公积，和盈余公积怎么填不太清楚

邹老师 解答

2018-06-01 15:46

你好，需要填写期初数，然后本年累计借方，本年累计贷方

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:48

我已经填写了期初数，但是因为这边之前没做内帐，外账会计的期初数肯定是不对的，那我的期初数只能说按照之前的做应收应付这个来做

邹老师 解答

2018-06-01 15:49

你好，你期初数是需要通过去年12月份的期末数据抄过来就是了

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:52

那我就必须要把1.2.3月的账做掉是吗

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:53

如果去年12月没有数的话我从哪里开始做呢

邹老师 解答

2018-06-01 15:53

你好，是的，需要从1月份建账，然后录入1-3月份的凭证

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:56

好吧，我问下如果我们的厂房租赁合同我们没有，这边老板说也不知道放哪里了，我只知道我们每个月的租金一起是四万多，我能直接入到管理费用或者制造费用吗

邹老师 解答

2018-06-01 15:56

你好，需要取得租金发票计入制造费用核算的

陶巧巧 追问

2018-06-01 15:57

我们没有发票，他们都不开发票的

邹老师 解答

2018-06-01 15:58

你好，没有开具发票你可以做无票支出，汇算清缴做纳税调整