一站式解决企业所得税汇缴难点问题

课程名称：一站式解决企业所得税汇缴难点问题

课程属性：直播课课时： 6课时

更新时间： 2023年09月21日

课程简介

一年一度的企业所得税汇算清缴已经来临。同时也是一年一度的税收新政策文件盘点的时刻。这一年，财政部、国家税务总局发布的税收规范性文件有几十个。让我们一起来梳理一下企业所得税的新政，同时学习一下企业常见的汇算清缴纳税调整明细表的填写方式及税收风险。

课程安排

第一节汇算清缴新政梳理及前期准备

第二节不能忽略的视同销售收入

1、收入的确认条件

2、所得税视同销售确认

3、所得税视同销售账务处理

4、A105010视同销售纳税调整填写详解

第三节资产折旧、摊销纳税调整详解

1、资产折旧、摊销政策解读

2、A105080资产折旧、摊销及纳税调整报表填写详解

第四节政府补助账务处理及填报详解

1、政府补助财税界定

2、A105040专项用途财政性资金纳税调整报表填写要点及注意事项

第五节职工薪酬支出纳税调整那些事

1、职工薪酬支出相关扣除政策解读

2、A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表填写详解

第六节资产损失确认及税前扣除实务

1、资产损失的会计处理

2、资产损失增值税处理

3、资产损失的企业所得税处理

4、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表填写及案例解析

全部课程（已更新6节共6节）

一站式解决企业所得税汇缴难点问题

第一节汇算清缴新政梳理及前期准备 04月03日 11:30-13:30 已结束会员专享

第二节不能忽略的视同销售收入 04月08日 11:30-13:30 已结束会员专享

第三节资产折旧、摊销纳税调整详解 04月15日 11:30-13:30 已结束会员专享

第四节政府补助账务处理及填报详解 04月22日 11:30-13:30 已结束会员专享

第五节职工薪酬支出纳税调整那些事 04月29日 11:30-13:30 已结束会员专享

第六节资产损失确认及税前扣除实务 05月06日 11:30-13:30 已结束会员专享

用户评论

690*562

老师讲的真好。

课程评价 2022-04-26 23:46:19

小熊老师讲得太好了，语速适当，不急不躁，思路清晰，没有废话，内容能够理解，太爱这位老师了！为您点赞

课程评价 2021-11-17 14:03:36

老师好，不征税收入在净额法下直接冲减成本费用，这样税会就没有差异了，那A105040是不是就可以不用填写了呢？

课程评价 2021-05-24 15:58:12

刘洋：学员你好，不征税收入用于支出所形成的的费用、折旧摊销等不能税前扣除，所以是需要进行纳税调整的。感谢您对会计学堂的支持，祝您学习愉快！

2021-05-25 10:30:28

t*y

老师讲的很实用，特别接地气！解决了我工作中的难题！谢谢

课程评价 2021-04-30 19:31:24

讲的清楚不说废话！

课程评价 2020-05-22 12:39:38

我*然

五星好评

课程评价 2020-05-21 21:37:32

我*然

非常棒五星

课程评价 2020-05-21 11:39:08

老师的课，我都喜欢，希望老师可以多多出一些课，教我们做税务筹划

课程评价 2020-05-12 23:35:56

尾巴竖*子子）

老师讲得好

课程评价 2020-05-12 11:15:04

老师讲的思路清晰，没有废话，效率高，不浪费时间，很好。

课程评价 2020-05-09 11:25:46

老师讲的好。我们是一般纳税人，整租l商场，然后再转租，除了租金还收管理费，实际上物业管理（清洁、维修、保安）是让另外一家物业公司提供，物业公司水电和物业管理费只开给我们公司，我们按政府价开水费发票给商户，可以按3%的简易税率吗，还是必须按9%。经营范围企业管理服务含转售水电范围吗

课程评价 2020-05-07 13:54:03

acc5_qihui_095：学员你好，只有生产自来水的一般纳税人自来水公司才可以选择简易征收，开具3%征收率发票。物业公司可以选择差额征税，按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。你们租赁公司开给商户的发票属于转售，且没有在差额征税规定的范围之内，应该是只能开具9%税率发票的，但这样你们就吃亏了。所以，建议找专管员咨询下。您也可以在会计问小程序提问，会有经验丰富的老师解答。

2020-05-08 09:53:36

萍*逢