差旅费借款收据应当怎样开?

差旅费借款收据应当怎样开?

我们可以举个例子,比如职工出差借款2000元,根据借条记入其他应收款,还款时报销单据1800元,退回现金200元,因借条不能退还,收据开多少金额?开200元收据借款人不同意(借条2000元),开2000元财务实际只收到200元,很多人会采取笨办法,先报销后还款.

在还款时,应该开具200元的收据,将200元现金收回,剩余的1800元根据取得的报销单据,冲减其他应收款科目.您可以采用在收据中备注的方式,注明借款2000元,实际取得报销凭证1800元、现金200元的说明,这样即可解决借款人不同意接受200元收据的问题.财务中应该根据实际收到200元开具收据.

大家注意出差时要留好各种票据,出差回来之后将票据整理好,然后填写空白的差旅费报销单,一般公务员和事业单位每天的补助是180元,其中包括伙食补助每天100元,市内交通费每天80元,其余的就是车票和住宿按实际报销(在一定标准之内),然后按照一定标准粘贴票据,注意有金额的粘贴在票据粘贴单上,没有金额的文件类的单独粘贴在最后面,然后按照报销流程找各个部门领导签字,最后交给出纳核销.

报销差旅费退回现金会计分录怎么做?

差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等.交通费、住宿费、伙食补助费比较好理解,指出差人员出门所需的交通费用,住宿需要支付的房费,在外的餐费及相关费用.但是需要注意,这些费用必须合理,如果超出规定,企业很有可能不予报销.通讯费是指出差期间的电话费,但是也有可能发生额外的邮寄费等相关费用.至于杂费内容就很多了,但大多数都是些很少发生的费用,影响不大.

预借差旅费:

借:其他应收款

贷:库存现金

报销差旅费:

借:管理费用/销售费用

库存现金

贷:其他应收款

以上就是小编对"差旅费借款收据应当怎样开"等相关问题的解答,首先,如果借出去的差旅费没有花完,这部分是作为退还金额处理,属于库存现金了.然后再将已经消费的发票收据进行核销.一般公司如果已经花出去的差旅费都可以用管理费用核算.