如何保障企业资金安全

资金安全的两种方式：收支两条线和资金盘点。

1.资金盘点

确定货币资金及票据存在的真实性；

确保货币资金及票据的实际数量与账面数相符；

判断货币资金及票据的安全性、流动性。

2.收支两条线

企业的收支两条线就是为了实现资金的集中化管理而被采用的一种资金管理模式。收支两条线可将收入与支出两个资金流分开管理，便于企业进行资金的考核、监督与控制。企业通常的做法是将下属子公司的收入按照规定上交到总部。所有的支出由总部根据预算下拨。收支两条线资金管理模式比较适合于有多个独立的现卖收支部门或分支机构的大型企业或企业集团。企业构建“收支两条线”资金管理模式的基本原则主要有：

1.明确划分收入资金和支出资金的流动，严禁现金坐支；

2.确保收入的资金能够及时、安全、足额地回笼，并能实行有效的集中管理，减少现金持有成本，加速资金周转；

3.围绕企业利润目标的实现。根据预算合理安排支出，并保持企业持续经营所必需的最佳现金余额。

4.建立“收支两条线”资金管理内部控制体系。

商业企业中店面资金实行“收支两条线”管理，所收货款缴存流程办理，一律不得动用（挪用、截留、坐支）货款；店面所需应急费用支出可申请备用金，先支后报；非应急支出则先申请后支出。