对方公司开发票我方未付款如何做分录?

对方公司开发票我方未付款如何做分录?

答:

1.对方开具了发票,你方未付款,做采购入库并做应付账款挂账处理.

2.分录如下:

借:原材料/库存商品

应交税费-应交增值税-进项税额

贷:应付账款

发票已开对方未付款怎么做会计分录? 

答:
发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数量,是会计账务的重要凭证.中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票.政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样,但多被统称为行政事业收费收款收据.为内部审计及核数,每一张发票都必须有独一无二的流水账号码,防止发票重复或跳号.
如果发票已开对方未付款,我们这样做会计分录哦. 

1、发票已开,未收到款项:
借:应收账款--XXX单位
贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(一般纳税人的话,三级写上进项税额)
2、后期收到款项:
借:银行存款贷:应收账款--XXX单位 

关于上述内容"对方公司开发票我方未付款如何做分录?"不知道大家是否都明白了.如果还有其他的问题想要咨询我们的,可以直接在线向我们联系哦.