开了红字发票对方把蓝字发票丢失了怎么办

开了红字发票对方把蓝字发票丢失了怎么办?

本方出具已报税证明,购方出具未抵扣证明,然后去办理申请.

如果是因开票有误(指隔月发现开票有误)等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月向主管税务机关填报《销售方申请单》,并在《销售方申请单》上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具《销售方通知单》.销售方凭《销售方通知单》开具红字专用发票.

开了红字发票不开蓝字发票怎么入账?

借:应收帐款(蓝字)

贷:主营业务收入(蓝字)

应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)开红字发票,然后开正确的蓝字发票:

借:应收帐款(红字)

贷:主营业务收入(红字)

应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)借:应收帐款(蓝字)

贷:主营业务收入(蓝字)

应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)分别根据以上分录登记上帐就行了,如果想省事,也可以只按最后一笔正确的记就可以了.

对方已认证的发票怎么开红字发票发票需要寄回吗?

需要对方开具红字发票的报告单,你才能开具红字发票,如果对方认证了就不需要要回来了.

红字发票如何记帐,又重开了篮字发票,报税时有什么要注意的?

1,原来作为附件的记账联不需要处理,根据审计的要求,做错误的凭证也要保留.

将红字专用发票的记帐联撕下作为扣减当期销项税额的凭证,存根联、抵扣联和发票联不得撕下,将收回的蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面,还有红字申请单、通知单装订在一起作为发票的存根备查. 作为开具红字专用发票的依据.

2,会计分录如下:

开具红字发票:

借:应收账款 (红字)

贷:主营业收入 (红字)

贷:应交税金 (红字)

重新开蓝字发票:

借:应付帐款

贷:原材料

贷:应交税金-应交增值税-进项税

3,和平常的蓝字发票一样报税,只是报税的时候要打印红字发票清单给税务局,还要附上开具红字发票通知单.

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