收货之后再付款的会计分录要怎么做?
答：先付款，后收货，发票隔月收到的会计账目的处理分四步：
第一步，先付款的会计分录：
借：预付账款
贷：银行存款
第二步，收货的当月月末会计分录
借：原材料或库存商品
贷：预付账款——暂估
第三步，收货次月月头
借：预付账款——暂估
贷：原材料或库存商品
第四步，收到发票
借：原材料或库存商品
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷：预付账款
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款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录 答
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 答
您好 借：原材料等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款（库存现金） 答
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 答
收到发票没有，如果是收到发票，正常做采购发票的分录 如果没有收到发票，只有暂估采购货物入库处理 答
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