金蝶kis迷你版结转损益凭证删除后怎么办

2019-10-16 15:44 来源：网友分享

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在会计的日常工作张,会用到一些做账的软件工具.那么作为一名会计就要求要熟悉掌握这些软件的用法并且能很好的应对在应用中出现的问题.以金蝶kis为例,金蝶kis迷你版结转损益凭证删除后怎么办?以下是会计学堂整理的具体的操作步骤,请阅读.

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在期末处理- 自动转里设置期末损益结转的模板,不用系统的结转损益的标准功能.

将以前的结转损益凭证删除,如果审核、过账了,先反过账、反审核,再删除;

删除后,凭证序号会断,可以通过凭证查询,菜单栏里面找个凭证管理的,可以按照日期重新排序,或者过账的时候,选择允许不连续的凭证过账,这样才可以全部过账;

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结转期间损益时会计分录如何做?

结转期间损益时会计分录是:

一、企业期(月)末结转利润时,应将各损益类科目的金额转入本年利润科目,结平各损益类科目.结转后本年利润科目的贷方余额为当期实现的净利润;借方余额为当期发生的净亏损.

二、年度终了,应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润,转入"利润分配"科目,借记本年利润科目,贷记"利润分配--未分配利润"科目;如为净亏损做相反的会计分录.结转后本年利润科目应无余额.

三、本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损,该账户平时不结转,年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户,借:本年利润,贷:利润分配-未分配利润.如为亏损则作相反分录.年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额,需将其他明细账转平,借:利润分配一未分配利润,贷;利润分配- 提取盈余公积、向投资者分配利润等.

四、结转分录:

1. 结转各项收入

借:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入

贷:本年利润

2. 期间费用的结转

借:本年利润

贷:管理费用、营业费用、财务费用

3. 成本支出的结转

借:本年利润

贷:主营业务成本、其他业务支出、营业外支出

4. 税金的结转

借:本年利润