提取备用金的手续有哪些

2020-05-21 13:04 来源:网友分享
3366
每个企业都会有备用金,这个资金是为了企业内部员工做零星开支而准备的,比如购买一些日常的消耗品等,企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,那提取备用金的手续有哪些?接下来我们就好好瞧一瞧下文小编整理的相关内容.

提取备用金的手续有哪些

按照备用金的用途做记账凭证.

1、从银行提取备用金,使用取款单做为原始凭证(月末打完银行回执单之后,将银行付款单也附加在凭证后),做以下分录:

借:库存现金

贷:银行存款--XX银行

2、支付现金给业务员或者员工用于开展工作,使用员工借款单作为原始凭证,做以下分录:

借:其他应收款--备用金--XX员工

贷:库存现金

提取备用金的手续有哪些

到银行提取备用金有哪些手续?

需要签发现金支票.

按现金支票必须记载事项,填写完整、规范,加盖单位预售银行的签章.并在支票背面的收款人签章处签章,然后持支票去开户银行提取现金.

《支付结算办法》:

第一百二十七条 ……用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人提示付款.

……收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时,应在支票背面"收款人签章"处签章,持票人为个人的,还需交验本人身份证件,并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关.

去银行提取备用金需要带什么资料

只要把现金支票的存根粘贴在记账凭证后面就行了,其他不需要.

支票的正面跟后面的背书人都要盖你公司的财务印鉴,支票背后要填写身份证号码,还有提款签名,还要出示提款人的原件身份证,超出五万要提前一天打电话通知银行人员给你做计划.

你只需要填写支出证明,内容写提现,然后给你领导签名批准就可以,支票存根要自己留起来,到时候给会计做外帐用的,支出证明是做内帐用的.

采购货物出纳涉及的单据

1、采购员采购产品要提前支取货款时,采购员要填写借支单,找其负责人签字,采购人员也要签字,手续齐全后将现金支票交给采购员.

2、采购人员采买结束后,需要填写费用报销单给出纳,出纳审核单据的合理合法性,有错误的要求采购员重新填写,确认无误后多退少补.出纳需要补发款项给采购,可以不用填写单据,在现金日记账上要记清楚明细.

3、采购员退回多余款项是,需要填写收据,写明收到采购员XX元返还款,填写好收款日,盖好现金收讫章,收据一般是一式两份的,一份记账做账还有一份给会计做账用.

出纳的最基本职能是收付职能.登记好现金日记账和银行日记账,每天下班前盘点现金.现金支票只能在允许使用现金的范围内使用,并应写明款项用途,接受银行的监督.

现金支票不可用于转账.已签发的现金支票遗失,可向银行申请挂失.

挂失前已支付的,银行不予受理.签发现金支票时,出票人必须查验银行存款是否有足够的余额,出票人所签发的支票金额必须在银行存款账户余额以内,不准超出银行存款账户余额签发空头支票.

提取备用金的手续有哪些?会计学堂小编告诉大家,按照备用金的用途做记账凭证,需要签发现金支票,还给大家讲述了去银行提取备用金要携带的资料等通常手续,关于上文内容大家还有其他疑问的话,可以继续和我们一起探讨哦.

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问题
圈子
  • 会计交流群
  • 会计考证交流群
  • 会计问题解答群
会计学堂