帮非公司员工报销如何做账

帮非公司员工报销如何做账

既然不是本公司的职员,怎么能做成本公司的差旅交通费呢?

如果实在要做,就把它当自己职工来处理.

具体分录如下:

借款时:借:其他应收款--XXX

贷:现金专

报销时:借:管理费属用--差旅费

贷:其他应收款--xxx

若有多余现金时,借:现金

贷:其他应收款--xxx

业务招待费用可以税前扣除吗?

企业所得税前也可以按照业务招待费规定扣除.

《青岛市国税局关于做好2009年度企业所得税汇算清缴的通知》(青国税发〔2010〕9号)第十条关于"与企业生产经营有关的企业外部人员的交通费用能否据实在所得税前扣除"的规定为:

根据企业所得税法的规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除.有关的支出指与取得收入直接相关的支出.合理的支出指符合生产经营活动常规,应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出.

因此,企业负担与本企业生产经营有关的客户的交通、食宿等费用,如果符合业务招待费范畴的,相关支出可以在业务招待费中列支.

帮非公司员工报销如何做账?整体上来说,其实根据小编老师针对企业的报销账款的相关介绍,一般不是公司成员的报销账款是不可以报销出来的,如果非要报销的话,在会计分录上则是可以做其他应收款科目核算;在本网站上还有很多相关的资料是可以免费学习的,欢迎你们来关注本网站.