已确认的无票收入在次月要开票怎么处理?

已确认的无票收入在次月要开票怎么处理?

将原分录红字冲回(原分录摘要上注明一下，无票收入)，然后再按照开发票的金额重新做分录。

在未开具发票销项税额那栏原来填正数的地方，现在填负数，下面开票部分的销项税额正常填写，这样一正一负就互冲了。

最好不要作未开票收入报税，等开票后再确认税金，不然很麻烦，因为金税卡里的税金资料跟报税的有差异，需要去税务局找专管员进行差异处理才行，手续很麻烦，税务局也嫌麻烦的。

只有你确定对方不要发票的情况下再做未开票收入处理。

票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样做是正规做法，税局当然欢迎，更谈不上要去找你的麻烦了。

无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。

已确认的无票收入在次月要开票怎么处理为会计学堂整理，有不少企业做这样的事情，认为可以逃税，现在不比以前，有漏洞可以钻，本文的一些内容供您阅读。