已抵扣的发票对方作废怎么办
已抵扣的发票对方作废怎么办,先将进项税进行转出处理。
1、对方作废后,如果将货物退回销售方:
借:原材料或库存商品(红字),
贷:现金/银行存款/应付账款(红字),
贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)。
2、对方作废后,如果货物不用退回销售方:
借:其他应收款,
贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出。
3、待对方开具正确的发票后并认证:
借:应交税金—应交增值税(进项税额),
贷:其他应收款。
电子发票怎么作废 问
电子发票只能红冲,不能作废。电子发票冲红的步骤如下: 一:选择软件左上角的“发票管理”。 二:选择软件中间的“发票填开”。 三:再弹出来的发票类型中选择“普通发票”或“电子普通发票”。 答
发票红冲和作废的区别是什么 问
1、发票作废适用于销货退回、开票有误、应税服务中止的情形。 2、红冲适用于不符合发票作废条件的,或发生销货部分退回及发生销售折让的情形。 答
普通发票跨月作废怎么处理 问
普通发票跨月作废需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票(负数发票),然后再开具一张正确的发票给购货方。 答
电子普通发票作废流程是什么 问
1、点击软件左上角的“发票管理”; 2、点击中间的“发票填开”; 3、弹出来的发票类型中选择“普通发票”或“电子普通发票”; 4、发票填开界面选择上面的“红字”。 答
跨月的增值税专用发票怎么作废 问
跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件: 1、 因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。 答