@郭老师 请郭老师解答问题 其他老师不要抢答，否则给差评

马莉 追问

2025-01-07 14:10

老师，我12月份所得税申报，营业外收入是8.5万，形成原因是对法人付款无钱支付转为营业外收入，这样做有没有什么税务风险呢？营业外收入是不是过大呢？

郭老师 解答

2025-01-07 14:11

没有风险的，你只要正常交所得税就行。如果你税务局要求严格的，没有支付的这一部分成本费用不允许抵扣所得税。

马莉 追问

2025-01-07 14:15

老师你们那边税局已经关注所得税扣除必须所有发票都要支付吗？

郭老师 解答

2025-01-07 14:16

你税务局要求你调整的话，需要纳税调增

马莉 追问

2025-01-07 14:16

工资薪金是没有支付不能扣除的，其他成本票也严格了吗？

郭老师 解答

2025-01-07 14:18

对的，是的，很早之前就有税务局要求这么做了。

马莉 追问

2025-01-07 14:19

我汇算清缴，没有取得成本票就纳税调增了

郭老师 解答

2025-01-07 14:19

可以的
这个没有问题

马莉 追问

2025-01-07 14:20

但没落实到没有支付啊，因为取得成本票后没有支付就挂帐了

郭老师 解答

2025-01-07 14:23

转营业外收入又要交所得税