老师，本年度暂估入账的费用，暂时未取得发票，如果在汇算前取得发票，怎么做账务处理

♡^_^♡ 追问

2025-01-07 18:00

不是太明白老师，这样正反两笔分录，不是跟没有做一样吗，我的意思是假如2024年暂估入账了一笔成本或者费用，现在2024年已经结账，2025年做24年汇算前取得这笔暂估的发票，怎么处理， 是直接附在2024年暂估的凭证后还是怎么

郭老师 解答

2025-01-07 18:03

暂估和发票一样的，就是不影响：
第一个是红冲发票。
第二个是做发票。

♡^_^♡ 追问

2025-01-07 18:06

直接做在2025年的账里面吗，借：管理费用等（红字），贷：应付账款（红字），然后在做一笔一样的非红字分录，是这样吗

郭老师 解答

2025-01-07 18:08

暂估和发票一样的可以，如果不一样的不行。

郭老师 解答

2025-01-07 18:08

因为不一样的涉及到汇算清缴调增调减。

♡^_^♡ 追问

2025-01-07 18:11

那您刚刚上一笔分录涉及到利润分配--未分配利润是什么意思呢，没有理解老师

郭老师 解答

2025-01-07 18:20

跨年了，涉及到损益类的科目，小企业会计准则用利润分配，未分配利润企业会计准则用以前年度损益调整。具体的还有哪一个不明白？

♡^_^♡ 追问

2025-01-07 18:21

没有了，谢谢老师

郭老师 解答

2025-01-07 18:24

不用客气，工作愉快