送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2025-01-09 15:07

您好,待抵扣进项税额是应交税费的二级明细科目

宝玉 追问

2025-01-09 15:08

老师:比如我取得发票了,然后入成本了,但是没有抵扣进项税。这个如果到年终还是没有抵扣,那成本要调减吗?
就是未抵扣的进项,成本可以税前列支吗?

刘艳红老师 解答

2025-01-09 15:09

不用调,什么时候抵扣,再认证

宝玉 追问

2025-01-09 15:10

那我成本是可以先计入的对不?然后后面认证的时候,就不再计入成本了,只是把待抵扣转到进项税

刘艳红老师 解答

2025-01-09 15:12

是的,是的,就是这样的

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相关问题讨论
应该是 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
2018-09-06 13:48:34
应交税费——应交增值税(待抵扣进项税),只有这个标准的科目,如果你说的应交税费——待抵扣进项税,属于不标准的科目,或者说是错误的科目。这个待抵扣进项税,就是认证了的进项税,但本期不抵,留在以后期间进行抵扣进项税
2018-04-13 16:55:00
一般都是设置为应交税费-增值税-待抵扣进项税额
2018-12-29 14:55:32
你好!要设置应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
2018-09-06 13:49:55
待抵扣的进项税是已经认证的还是未认证的
2019-05-08 16:01:22
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