找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-01-12 16:27

老师，给慈善总会捐赠的款项在企业所得税季度报表里需不需要填写？

郭老师 解答

2025-01-12 16:42

不用
不要单独填写
营业外支出在利润总额已经全部抵扣了所得税

微信用户 追问

2025-01-12 16:53

老师，我这个企业因为没有收入和成本，所以利润总额是负数，申报所得税时出现许多风险提示，我能不管直接申报吗

郭老师 解答

2025-01-12 18:48

你好可以的
可以这么做的

微信用户 追问

2025-01-13 14:42

老师，22年有一笔业务，是往来款，当时没讲清楚，我做到了管理费用里，现在对方把款退还到对公账户了，请问这个账怎么调整？

郭老师 解答

2025-01-13 14:44

借银行存款贷利润分配，未分配利润汇算清缴。当时抵扣了所得税吗？如果抵扣了，需要纳税调增，没有抵扣的话，不用调整。

微信用户 追问

2025-01-13 14:45

老师，之前做的分录是：借：管理费用 贷：其他应付款   借：其他应付款  贷：银行存款，现在要不要相应的做一笔红冲分录？

郭老师 解答

2025-01-13 14:46

不需要，就按照我上面的来就行

微信用户 追问

2025-01-13 14:47

老师，摘要怎么写，要不要写调整22年的某一笔账

郭老师 解答

2025-01-13 14:48

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2025-01-13 14:55

老师，因为对方公司退回给我们有好几笔往来款，所以我分录这样写：调账（某年某月几#凭证）借：其他应收款  贷：利润分配-未分配利润  借：银行存款  贷：其他应收款 ，这样可以吗

郭老师 解答

2025-01-13 14:57

你好可以的可以可以的

微信用户 追问

2025-01-13 15:27

老师，水利建设基金申报是填本期不含税收入对吗

郭老师 解答

2025-01-13 15:28

山东、内蒙古是根据缴纳的增值税、消费税，
其他的是按照不含税的销售额。

微信用户 追问

2025-01-13 15:29

老师，这个不是全国统一的吗？

郭老师 解答

2025-01-13 15:29

这个不是全国统一的。