找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-01-13 16:38

老师，个人经营所税的申报表收入包含了营业外收入，导致和增值税申报表的收入金额不一致，会不会有风险？

郭老师 解答

2025-01-13 16:39

有风险，你税务局会要求调整的。

微信用户 追问

2025-01-14 09:22

老师，那个人经营所得里面的收入总额要不要把营业外收入加进去？

郭老师 解答

2025-01-14 09:24

不需要的
这个营业外收入在成本费用里面填写
减少成本费用。

微信用户 追问

2025-01-14 10:08

老师，提供普票的合同里要不要注：税率、不含 税金额、增值税金额？

郭老师 解答

2025-01-14 10:08

需要的，不管是什么合同，都需要有税率。

微信用户 追问

2025-01-14 10:20

老师，普票也需要做价税分离对吗

郭老师 解答

2025-01-14 10:20

你的收入对的是这么做。

微信用户 追问

2025-01-14 10:22

老师， 项目上买的砂、石，请问这个税收大类是不是非金属矿物制品？

郭老师 解答

2025-01-14 10:25

是的对的，属于这个的

微信用户 追问

2025-01-14 10:25

老师，对方小规模公司是销售单位，是个中间商，不是开采单位，是不是在税收编码上是不是不一样

郭老师 解答

2025-01-14 10:26

都是一样的税收编码。

微信用户 追问

2025-01-14 10:32

老师， 这个砂石大类是属于非金属矿石还是非金属制品，这个我分不清

郭老师 解答

2025-01-14 10:32

你好非金属矿物制品。

微信用户 追问

2025-01-14 12:04

老师，是不是不管税收大类选非金属矿石，还是非金属矿物制品，只要税率是对是就没什么问题？

郭老师 解答

2025-01-14 12:06

不是的，这个税收编码得是正确的。你错误的后期，你税务局会找你们。

微信用户 追问

2025-01-14 15:03

老师，公司去年利润分配-未分配20多万元，是不需要计提盈余公积的对吧，只有在有未分配利润是正数的情况下才计提盈余公积对吗

郭老师 解答

2025-01-14 15:07

你好，今年有利润缴纳企业所得税之后，这个税后利润计提不是看未分配利润。如果你今年是亏损的，未分配利润是盈利的，也不需要呀。这个未分配利润是从开业到现在累计的
以前年度亏损100万，今年盈利80万也不需要。

微信用户 追问

2025-01-14 15:18

老师，24是有盈利的，但是企业所得税弥补以前年前度亏损之后，就没有交企业所得税，而且以前年度的亏损还没有完全弥补完，像这种情况今年需要计提盈余公积吗

郭老师 解答

2025-01-14 15:21

不需要的这种不用计提。