老师你好!本月我公司有销售收入，但是留抵税额远大于销项税额，金税盘的维护费可以全额抵扣吗？

淘金乐乐 追问

2018-06-06 09:56

那增值税申报表这么填列？

方亮老师 解答

2018-06-06 10:01

在需要缴纳税款的月份，主表的应纳税减征额栏填写维护费的金额即可。

淘金乐乐 追问

2018-06-06 10:02

老师你看下报表填的准确吗？

方亮老师 解答

2018-06-06 10:05

因为不需要缴纳税款，所以23行不能填写数据。

淘金乐乐 追问

2018-06-06 10:08

23行不是应纳税额减征额吗？

淘金乐乐 追问

2018-06-06 10:13

老师意思是不是等到销项税额大于进项税额时，有应纳税额时才可以抵扣？

方亮老师 解答

2018-06-06 10:19

是的。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！