老师，我有个问题哈，公司是小规模纳税人，他抖音收入转至公账55.31元，那我是不是做：借银行存款55.31 贷：主营业务收入-未开票 54.76 销项税额0.55。是不是按1%来算

武月红 追问

2025-02-08 09:32

少做一个收入是什么意思

郭老师 解答

2025-02-08 09:32

你收到了55.31，但是人家扣除了一个服务费，服务费没做，假设这个产品是100，平台用进扣出20，支付给你80，你需要按照100来确认收入。

武月红 追问

2025-02-08 09:37

那这个服务费是多少呢 我也不确定，原本这家公司是零申报的，24年12月份开了几张发票，然后就给他做了 这些主要票也不开的 所以我也没法确认这个收入实际是多少，服务费又是多少

郭老师 解答

2025-02-08 09:38

不确定的话，你问下平台那边。你让平台那边给你查一下，他应该都及时给你开发票的吧。

郭老师 解答

2025-02-08 09:38

每个平台扣除的服务费不一样。

武月红 追问

2025-02-08 09:40

老板说不开发票的

郭老师 解答

2025-02-08 09:40

扣除的多少钱你们核对吗？你去核核对你的订单。

武月红 追问

2025-02-08 09:44

订单我也不知道 老板娘自己也不知道 如果我按他银行回单来确认收入，这样影响大吗

郭老师 解答

2025-02-08 09:45

影响大的，你少做了收入。

武月红 追问

2025-02-08 09:52

如果我知道他的服务费，那我这整个分录应该怎么做

郭老师 解答

2025-02-08 09:54

借银行存款55.31、
销售费用服务费
贷主营业务收入，
应交税费，应交增值税。