背书转让如何做账

助教 追问

2018-06-07 09:27

是我公司收到一张承兑汇票（跟我公司没业务往来的），（是业务员自己存钱）然后用银行存款付给A公司，最后是B公司开一张收据给我单位，只有B公司跟我单位有来往

助教 追问

2018-06-07 09:29

而且不用付那么多的款项，中间会有点差额      
你看懂了没？说的有点乱

邹老师 解答

2018-06-07 09:29

你好，你的疑问是？

助教 追问

2018-06-07 09:35

会计分录

邹老师 解答

2018-06-07 09:43

我公司收到一张承兑汇票  借；应收票据  贷；应收账款 
然后用银行存款付给A公司   借；其他应收款——A   贷；银行存款 
最后是B公司开一张收据给我单位   借；其他应收款——B   贷；其他应收款——A

助教 追问

2018-06-07 09:51

这笔是90万

邹老师 解答

2018-06-07 09:52

你好，把每一笔的金额填入对应分录就是了

助教 追问

2018-06-07 09:52

我的现在是收到一张允新开给爱和的承兑汇票（跟我公司没业务往来）

邹老师 解答

2018-06-07 09:52

你好，借；应收票据   贷；其他应付款

助教 追问

2018-06-07 09:54

之后我公司付给刚喆公司第一笔40万，第二笔16万8，我分别做了分录是借应付账款刚喆公司56.8万贷银行存款56.8，

邹老师 解答

2018-06-07 09:57

你好，付款是这样做分录

助教 追问

2018-06-07 10:01

现在业务往来的罗欣公司给我单位开具了一张90万的收据   
而且最终我只会付出89万，那中间少付的一万分录如何做啊

邹老师 解答

2018-06-07 10:02

你好 借；应付账款  90   贷；银行存款  等科目  89  财务费用  1

助教 追问

2018-06-07 10:06

那为什么要做其他应付款呢

邹老师 解答

2018-06-07 10:07

你好，没有往来却收到票据，就需要按负债处理

助教 追问

2018-06-07 10:09

其他应收款呢

邹老师 解答

2018-06-07 10:09

你好，转给了其他没有业务往来的公司就通过其他应收款核算的

助教 追问

2018-06-07 10:10

那我直接做应收票据56.8万，贷银行存款56.8，借应收票据33.2，贷银行存款32.2，财务费用1，最后做一笔借应付账款90万，贷应收票据90万可以吗？

邹老师 解答

2018-06-07 10:11

你好，如果你实际业务发生情况是这样可以的

助教 追问

2018-06-07 10:13

不通过其他应收款可以吗？

邹老师 解答

2018-06-07 10:15

你好，然后用银行存款付给A公司，根据你这个描述，就应当通过其他应收款核算的