当月主营业务收入减去主营业务成本及期间费用后是负数（也就是当月净利润是负数），怎么结转损益类科目？用友软件自动结转出来的这个分录不对

蓉儿 追问

2018-06-07 09:57

哦哦，邹老师您好。当月亏损，结转损益科目就要做两个分录嘛？平时为正数盈利的时候好像合并为一个分录的。

邹老师 解答

2018-06-07 09:58

你好，你也可以合并一笔处理 
借；主营业务收入   本年利润  贷；主营业务成本    期间费用

蓉儿 追问

2018-06-07 10:03

好的，明白了。结转损益科目本年利润在借方的那个金额就表示亏损的，谢谢您邹老师。

邹老师 解答

2018-06-07 10:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢