老师，一套账的公司，为保证进销存一致，采购没发票的先暂估入库，但销售如果部分本月没开票到下月才开，本月怎么处理呢

骆旭燕 追问

2025-03-04 13:02

次月再开票呢，又怎么做

郭老师 解答

2025-03-04 13:03

借应收账款负数
贷主营业务收入，负数
应交税费、应交增值税销项负数

借应收账款
贷主营业务收入，应交税费、应交增值税销项

骆旭燕 追问

2025-03-04 13:05

问题是现在我们是本月与客户对上月账，也就是本月才开上月的发票，那上月全部都做无票收入，本月再全部冲回啊，这样明显不合理

郭老师 解答

2025-03-04 13:06

根据权责发生制为什么不合理？

骆旭燕 追问

2025-03-04 13:08

这样工作量会很大呢，一个月销售几千万，几百个客户，全部做无票收入，次月再全部冲回？

郭老师 解答

2025-03-04 13:09

你好，你嫌工作量不想做的话，你可以不用做。

郭老师 解答

2025-03-04 13:09

但是你不能说这种不合理

郭老师 解答

2025-03-04 13:09

你要根据权责发生制，如果你税务局要求不严格的话，他不查这种没有关系。如果查的话，你纳税义务完了，会要求你们补的。

骆旭燕 追问

2025-03-04 13:12

那你的意思是按你说的是最正规的，本月先全部做无票收入，次月冲无票收入再按开票确认

郭老师 解答

2025-03-04 13:12

是的对的是的对的。