- 送心意
家权老师
职称: 税务师
2025-03-14 16:15
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-增值税-进项
借:应交税费-增值税-销项
贷: 应交税费-增值税-转出未交增值税
后边的分录根据应交税费-增值税-转出未交增值税的余额做以下分录或者相反
借:应交税费-未交增值税
贷: 应交税费-增值税-转出未交增值税
相关问题讨论

你好,你是说应纳税额怎么计算吗
2022-04-24 08:53:34

你好,一般情况下,小规模纳税人按照销售额乘以3%就是应交增值税,
2019-03-02 16:15:08

你销项税额也需要结转到转出未交增值税下面去
2019-03-31 13:40:38

您好!其实你说的这2种都不规范
2019-04-02 15:50:47

不可以
增值税结转分录:
借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税
交税时
借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
2019-04-02 15:49:28
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2025-03-14 16:18