送心意

朴老师

职称会计师

2024-03-13 10:46

同学你好

你这个分录不对
分录应该是


借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

灯笼君???? 追问

2024-03-13 10:50

这个进项销项转出的金额是本月的发生额还是科目余额呢 这两个金额并不相等

朴老师 解答

2024-03-13 10:53

同学你好

进项是本月的加上上期余额
销项是本月发生

灯笼君???? 追问

2024-03-13 10:58

好的 谢谢老师

朴老师 解答

2024-03-13 11:00

同学你好
满意请给五星好评,谢谢

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