送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-06-13 11:28

你好,到底是退货,还是进项发票不可以抵扣需要转出

和谐 追问

2018-06-13 11:43

不是退货,是 对方发票开错了,已经认证过了,对方已开了红字,我在附表二20栏填写了142.39   要进项转出?分录怎么写

邹老师 解答

2018-06-13 11:43

你好,开具红字发票是做进项负数,而不是转出的 
借:库存商品 -837.61 
应交税金-应交增值税进项税额 -142.39 
贷:应付账款 - 900

和谐 追问

2018-06-13 11:47

我也是这么觉得的,谢谢邹老师!

邹老师 解答

2018-06-13 11:48

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

上传图片  
相关问题讨论
要先把进项税结转至未交增值税,然后再从未交增值税转出
2019-01-18 15:47:38
一、 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 2000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)2000 二、借:应交税费——未交增值税2000 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)2000 分录处理完毕
2018-04-02 19:55:01
您好 就是前期有进项税额转出 现在写在借方结平
2022-12-23 13:38:02
借:xx费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出),做账的时候这么做就可以了
2024-04-07 09:43:29
1 是的,这个结转销项税额和进项税额,2 结转转出未交增值税
2020-10-11 11:19:59
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...