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朴老师

职称： 会计师

2025-04-11 15:48

B 公司应做如下调整： 冲销暂估：借：库存商品（红字），贷：应付账款 - 暂估（红字）。 调整科目：借：应付账款 - A 公司，贷：其他应付款 - A 公司。 考虑税务：若暂估商品已销售，汇算清缴时需调增应纳税所得额；涉及进项税额转出，借：库存商品等，贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）。

弄花香满衣 追问

2025-04-11 15:52

为什么是 贷：其他应付款 - A 公司呢，那不是又变成挂了一笔其他应付款A公司 产品已经全部售出了，小规模，无进项税

弄花香满衣 追问

2025-04-11 15:58

那库存商品红字的话变成余额是负数怎么处理

朴老师 解答

2025-04-11 16:02

那你就不做分录直接汇算清缴调增

弄花香满衣 追问

2025-04-11 16:03

不做分录账怎么平呀 还一直挂着暂估，，挂着应付账款

朴老师 解答

2025-04-11 16:05

你们不付款给他们吗

弄花香满衣 追问

2025-04-11 16:08

标题发了，已经付过款了，款清

朴老师 解答

2025-04-11 16:12

借应付账款暂估贷应付账款A公司 这样 汇算清缴直接红冲没有发票的库存商品

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相关问题讨论
你好，很高兴为你解答 都进行红冲处理就可以了
2021-06-10 14:39:23
你好，对的，你付款了贷方就做到银行存款
2021-12-16 14:09:29
你好 借：应付账款-暂估入账 贷：银行存款
2019-03-22 13:53:09
可以的。您的理解正确。
2018-10-13 17:16:34
借：费用科目 应交税费-待转进项 贷：银行存款 发票到后 借：进项税 贷：待转进项
2024-04-01 09:31:07
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