7月货款已付，货已收到，但好几个月没收到发票，现在正在建账，这样做账对吗？ 付款时 借：预付账款 贷：银行存款 到货时 借：库存商品 贷：应付账款-暂估 冲掉暂估 借：库存商品（红字）贷：应付账款-暂估 收到发票 借：库存商品 贷：应付账款 问题1 这里涉及预付和应付2个科目 是不是应该都用预付或者都用应付？ 问题2 中间每个月都需要做一次红字冲暂估和再暂估入账吗 还是收到发票的月份做一次红字冲暂估和正确入库？

预付货款，货已到，票未开，是这样做账吗，为什么会用到一个应付账款借：预付账款 贷：银行存款借：库存商品 贷：应付账款-暂估借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）借：库存商品 贷：预付账款

答： 您好，可以这样做账的，因为入库是暂估，所以用到一个应付账款。

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我提问：回复：借；预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款 老师分录有点复杂 您可以解释一下吗

答： 我提问：我提问：回复：借；预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款 老师分录有点复杂 您可以解释一下吗