一般纳税人申报错误有多缴税哪个纳税申报表怎样填写？

Crystal杨 追问

2018-06-14 19:15

收入申报错了

邹老师 解答

2018-06-14 19:16

你好，这个就需要申请退税才是的

Crystal杨 追问

2018-06-14 19:38

不可以留抵到下个月抵税？

邹老师 解答

2018-06-14 19:39

你好，你这个是多交了，在主表不会显示期末留抵税额，无法结转以后月份抵扣的

Crystal杨 追问

2018-06-14 19:47

就是没有手动调整对吗？

邹老师 解答

2018-06-14 19:49

你好，是的，这个是无法手动调整的

Crystal杨 追问

2018-06-14 20:54

老师，我有一笔收入是四月份已经交货了，刚好调整税率，五月份开票是按照17点税开出，四月份没有申报未开票收入，现在对方要求我们这边红冲开张16点税给对方，那边说我们这边如果不重新开的要求我们这边做更正申报，四月份要申报未开票收入，我五月份开的发票是17点已经申报了又扣税，所以才有多交税款，如果不可以手动调整多缴的税，我红冲五月开的17点发票重新开张16点的发票给对方，对我们企业有影响吗？因为退税很麻烦

邹老师 解答

2018-06-14 20:57

你好，你5月份按17%的税率开具的发票需要开具红字发票冲销，应当按16%开具发票才是的

Crystal杨 追问

2018-06-14 20:58

不是说已经发生实际义务要按照原来的税率开出吗？

邹老师 解答

2018-06-14 20:59

你好，5.1日之后就需要按新的税率开具发票的

Crystal杨 追问

2018-06-14 21:02

不是，看到人家发如果发生纳税义务是按照原来的税率开出的，我发一张图片，老师你可以看到吗？

邹老师 解答

2018-06-14 21:04

你好，可以看得到 
你这个是从哪里看到的？

Crystal杨 追问

2018-06-14 21:09

会计学堂疑问群

邹老师 解答

2018-06-14 21:15

你好，这个在实际操作中是需要按新税率开具发票的 
按原税率开具发票都会被税局通知解释说明原因

Crystal杨 追问

2018-06-14 21:18

这样的话，我是最好红冲，开新的税率吗？

邹老师 解答

2018-06-14 21:19

你好，是的，需要按新税率开具的

Crystal杨 追问

2018-06-14 21:19

好吧！谢谢！

邹老师 解答

2018-06-14 21:20

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢