4月份对方单位原本应该给我们开餐费应该是普通发票的 结果开了专用发票 可以是我们单位当月已经认证了 当时的分录为借 管理费用 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 银行存款 后来他们说开错了 重新开了普票和红字发票 我这边进账转出分录怎么做吖

4月份对方单位原本应该给我们开餐费应该是普通发票的 结果开了专用发票 可以是我们单位当月已经认证了 当时的分录为借 管理费用 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 银行存款 后来他们说开错了 重新开了普票和红字发票 我这边进账转出分录怎么做吖

答： 你还，应该做：借：管理费用-业务招待费 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

做外账，普票做账直接借管理费用160 贷其他应收款160要是增值税专用发票:借管理费用141.59 应交税费-应交增值税18.41 贷其他应收款160普票和增票是这样的做法吗

答： 你好，普票和专票是这样的做法没错

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，如果单位是购买方入账时只需要管增值税专用发票的上的税进入应交税费科目，不需要管增值税普通发票上的税，是吗 如果单位是销售方，增值税专用发票和增值税普通发票都要把发票上的销项税计入应交税费科目，是吗

答： 你好，对的是的，如果你是一般纳税人的，是这么做的。