我想了解私募基金的账务处理是怎么做的?
美满的哈密瓜,数据线
于2018-06-19 03:23 发布 1739次浏览
- 送心意
袁老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2018-06-19 08:47
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2018-06-19 08:47:05
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建议学习一下真账实操服务业课程
2017-03-02 11:38:46
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同学你好
1基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可。
2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业。多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人。
3、合伙制企业会计核算方面与一般公司有较大差异,主要体现在所有者权益上。一般公司所有者权益下设:实收资本、资本公司、盈余公积、未分配利润等;合伙企业为合伙人资本,下设:合伙人原始投资(核算合伙人为合伙企业投资的资本减去抽回的资本)、合伙人提款(合伙人从合伙企业提走的资金,含工资等)、合伙人损益(指合伙企业经营情况)。另外,股东权益变动表也变为合伙人资本变动表。
4、一般情况下,合伙人提款、合伙人损益两个科目余额在年末全部转入合伙人资本中,因为普通合伙企业承担无限责任,有限合伙人承担有限责任,所以不存在未分配利润问题,全部是合伙人的资本。
5、提到的基金管理管理公司,属于一般的有限责任公司,核算上与一般企业没什么两样。
2022-03-18 11:07:37
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同学你好
同一个公司用一套就可以
2022-08-16 09:29:06
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你好,同学。
你这是属于代扣代交
借 Xxx
贷 应交税费 代扣代交
2020-07-12 11:24:19
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