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王晶老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2018-06-20 17:09

你好，借管理费用工资，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款

严佳丽 追问

2018-06-20 17:12

可是个税没有申报，好尴尬

王晶老师 解答

2018-06-20 17:15

个税是没有写工资，工资写的0吗

严佳丽 追问

2018-06-20 17:15

是的

王晶老师 解答

2018-06-20 17:16

去税务局更改一下个税申报表吧

严佳丽 追问

2018-06-20 17:25

如果不改申报表，可不可以用其他应收款呢

王晶老师 解答

2018-06-20 17:26

不行，最好改一下，你的对公不是发工资了吗

严佳丽 追问

2018-06-20 17:27

或者我们是新成立的单位，之前地税税种没有核定，前几个月就没有进行个税申报，这种情况下，前几个月的工资怎么处理，可以做正常的账务处理吗

王晶老师 解答

2018-06-20 17:28

前几个月的就做计入其他应付款

严佳丽 追问

2018-06-20 17:30

那就一直在其他应付款里挂着吗

王晶老师 解答

2018-06-20 17:31

你开户公司正常运营了，可以走现金，也可以走银行

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相关问题讨论
你好，借管理费用工资，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
2018-06-20 17:09:35
您好！工资0申报不用做会计分录。被问到就说是公司老板，不用发工资的。
2021-04-29 11:29:20
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-03-17 15:49:43
之前的补做借其他应收款贷预收账款，现在退回去借预收账款贷银行存款。
2020-01-09 10:09:39
可以在这个月将前面的全部做为一期做凭证、出报表
2019-11-04 14:06:48
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