去年没做账 有申报 都是零申报 今年地税要求补税 然后补了一点 这个怎么做分录 还有今年7月份开始社保 这个会计分录怎么做

一切安好 追问

2017-10-22 22:51

现在是已经营业了。。。

李爱文老师 解答

2017-10-22 22:55

借：销售费用——社保，借：管理费用——社保，借：其他应收款——代扣个人社保，贷：银行存款

一切安好 追问

2017-10-22 23:00

@李爱文老师:不用计提吗 现在申报9月份 扣款是10月份

李爱文老师 解答

2017-10-22 23:01

可以通过计提处理；也可以当月交纳时直接计入费用

一切安好 追问

2017-10-22 23:09

@李爱文老师:计提挂哪个科目

李爱文老师 解答

2017-10-22 23:19

贷方是应付职工薪酬——社保