送心意

耿老师

职称中级会计师

2018-06-27 13:55

例如当时卖出的产品应收500,公司收到600,于是就按600元开了错误的发票,做了错误的账。发票是去年年初开的,年报已经结束。今年对账对方说多打了100元,要求退回。钱是退了,公司自己决定承担损失。但是不知道该怎么处理。税务方面,还有会计分录方面。

耿老师 解答

2018-06-27 13:50

你好!开的什么发票?

wsz 追问

2018-06-27 13:58

例如当时卖出的产品应收500,公司收到600,于是就按600元开了错误的发票,做了错误的账。发票是去年年初开的,年报已经结束。今年对账对方说多打了100元,要求退回。钱是退了,公司自己决定承担损失。但是不知道该怎么处理。税务方面,还有会计分录方面。自己感觉这里面除了涉及退的钱还有多交的税。请老师解答。

耿老师 解答

2018-06-27 14:14

你好!我的意思是普票还是专票?

wsz 追问

2018-06-27 14:33

普通发票,我家小规模

耿老师 解答

2018-06-27 14:39

你好!普票一般正规处理是要收回作废发票的开正确的,如果你们承担100元对方开收据计入营业外支出,

wsz 追问

2018-06-27 14:39

没有抵扣

耿老师 解答

2018-06-27 14:46

普票不存在抵扣,如果你们承担100元;对方开收据你们计入营业外支出,

上传图片  
相关问题讨论
你好!开的什么发票?
2018-06-27 13:50:03
借应收账款 贷应交增值税。发生收入做借应收 贷主营业务收入,你这个报税的时候根据发票不含税填写附表1 ,和对应税额栏次就可以,
2020-06-02 17:02:07
这个直接计入公司的管理费用——租赁费
2019-08-28 12:00:41
你好 自用的电脑计入固定资产科目 出售的电脑计入库存商品 出售的时候申报增值税
2021-05-29 16:06:25
当月按无票的收入报税,下月开具发票,冲销无票的收入,按开具发票的金额做账报税处理
2017-09-15 15:12:36
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...