送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-06-27 15:55

你好!是说的增值税了。

希望 追问

2018-06-27 16:05

那全额抵扣不用认证的吧, 分录是不是这样,借:管理费用   贷 : 银行存款    抵扣时:  借:应交税费-减免税额  贷:管理费用  ,对吗

宋生老师 解答

2018-06-27 16:06

您好!可以不用认证。对的。就是这样。

希望 追问

2018-06-27 16:10

老师,您好, 那我们是一般纳税人, 在报表上, 这个全额抵扣的应填在哪里。

宋生老师 解答

2018-06-27 16:15

您好!在附表四和主表应纳税额减征额

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相关问题讨论
你好,只能抵扣增值税的
2018-06-27 14:43:16
增值税税控系统技术维护费全额抵扣是指企业在购买增值税税控系统技术维护服务时可以实施税收政策,将相应费用全额抵扣税费,从而减轻企业的税收负担。申报方式有以下几种: 1)当企业在购买增值税税控系统技术维护服务时,可以向税务机关提供相应费用的凭证,证明其已完成抵扣。 2)企业可以在增值税纳税申报表中,填写相应的抵扣费用,由税务机关根据其凭证认定其可以实施抵扣。 3)企业可以通过税务机关提供的税收申报系统,实现对相应费用的全额抵扣。 拓展知识:可以实施抵扣的费用还包括技术服务费,技术咨询费等相关费用,只要费用符合抵扣条件,均可抵扣税费。应用案例:XX公司采购了增值税税控系统技术维护服务,当时的费用为10000元,该费用可以在纳税申报表中填写,并证明已完成抵扣。
2023-02-20 11:33:16
你好,,可以全额抵扣,不用认证,
2020-07-07 13:11:17
是的,可以全额抵扣的
2018-11-28 11:16:48
你好,可以
2018-04-09 14:43:42
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