老师请问一下如图 2016年的发票失控，好像说是因为对方没有抄报税，还是没有交税，我们2018年4月份转出。2018年5月份税局又让我们抵扣。填在报二，前期认证，本期抵扣，这个账要怎么处理

646383391 追问

2018-06-28 17:31

怎么做？

徐阿富老师 解答

2018-06-28 17:48

你好，你4月份转出的是怎么做的发来看看

646383391 追问

2018-06-28 17:53

借：主营业务成本，贷 应交增值税 -进项税额转出

徐阿富老师 解答

2018-06-28 17:56

你好，那就借应交税费（进项税额转出）   借主营业务成本（红字）

646383391 追问

2018-06-28 17:59

哦，那我抵扣了，5月份存在  进项税额了

徐阿富老师 解答

2018-06-28 18:16

你好，对的，但是估计要去大厅申报。