送心意

佟老师

职称税务师,中级会计师

2018-06-30 22:12

为什么没有付款,那汇算清缴时是否已经调增了

皆如愿 追问

2018-06-30 22:14

没有付 汇算清缴也没有调哦 怎么办?老师

佟老师 解答

2018-06-30 22:18

啊,那你今年一直不大算付了吗

皆如愿 追问

2018-06-30 22:29

是的啊 应该是不付的了 会怎样啊?老师

佟老师 解答

2018-06-30 22:30

那你就把之前做的分录给冲减掉就行了

皆如愿 追问

2018-06-30 22:38

老师 是不是之前做的计提分录?怎么做冲减分录啊?麻烦帮我分录写下好嘛 谢谢!

佟老师 解答

2018-06-30 22:41

对,就是之前做的计提分录,你把他在写一遍用红字就可以了

皆如愿 追问

2018-06-30 23:43

不好意思 老师 想问这样冲减之前的计提分录 负债少了 那利润那边不是就会增加了吗?一直做的报表都是负数 这个冲减后是不是就会显示利润借方转为贷方了吗 不是很懂哦 老师 麻烦指教啊!!

佟老师 解答

2018-07-01 09:24

不是,你看你原来计提是,借:管理费用-工资 
                                               贷:应付职工薪酬-工资 
         利润表跟负债没有关系,是跟你费用、成本、收入有关,比如这道题,如果你冲减了之前的管理费用-工资,那就是相对应的利润上升了

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相关问题讨论
为什么没有付款,那汇算清缴时是否已经调增了
2018-06-30 22:12:41
属于劳务报酬形式。
2018-09-18 16:11:02
你好,是的。非常棒,为你点赞
2018-04-13 21:41:57
你好,发放工资都是要先计提然后发放。
2019-08-07 15:52:15
您应当发放多少呢?
2019-07-09 16:48:53
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精选问题
  • 老师,你好。请问公司监事怎么更改?操作流程是什么?

    公司监事更改的一般流程如下: 有限责任公司 1. 召开股东会:由公司董事会或执行董事召集股东会,讨论并决定监事的变更事宜,需提前通知股东会议的时间、地点和议题。形成的股东会决议需由代表三分之二以上表决权的股东签署,股东为自然人的由本人签字,自然人以外的股东加盖公章。 2. 修改公司章程:根据股东会决议,修改公司章程中关于监事的内容,形成新的公司章程或章程修正案,并由公司法定代表人签署并加盖公章。 3. 准备变更材料:通常包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、股东会决议、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 4. 提交申请:将准备好的变更材料提交至原公司登记机关,可选择线上或线下方式进行提交。如通过线上提交,需登录当地工商行政管理部门的企业登记注册系统,按系统提示填写并上传相关材料;如线下提交,则需到工商行政管理部门的办事窗口提交材料。 5. 审核与领取:工商部门收到申请后,会对提交的材料进行审核,确认材料的真实性和合规性。如果审核通过,工商部门会颁发新的营业执照或相关证明文件,公司即可领取新的营业执照,完成监事变更登记手续。 股份有限公司 1. 召开股东大会:由董事会召集股东大会,对取消监事/变更监事进行表决,并形成书面的股东大会会议记录,需由股东大会会议主持人及出席会议的董事签字确认。 2. 形成董事会决议:董事会需就监事变更事项形成决议,由二分之一以上董事签字。 3. 修改公司章程:根据股东大会和董事会决议,修改公司章程中关于监事的内容,并准备修改后的公司章程或章程修正案。 4. 准备其他材料:包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 5. 提交并审核:将上述材料提交至原公司登记机关进行审核,审核通过后,领取新的营业执照或相关证明文件。

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