六月有进项失控，我做的是：借：库存商品 应交税费~应交增值税～进项税 贷：应付账款借：库存商品贷：应交税费～应交增值税～进项税额转出借：应交税费～应交增值税～进项税额转出贷：应交税费～应交增值税～转出未交增值税借：应交税费～应交增值税～转出未交增值税贷：应交税费～未交增值税可是我不知道这笔进项失控业务 库存商品（购入金额部分+进项税额转出部分）该怎么结转？麻烦你帮我解答，谢谢！

吴红 追问

2018-07-03 14:26

税额转入未交增值税了，库存商品科目该怎么办，需要结转成本吗？对方发票已经在本月作废了。

邹老师 解答

2018-07-03 14:26

你好，有销售了就需要解析相应成本

吴红 追问

2018-07-03 14:30

老板要退货，怎么做呢

邹老师 解答

2018-07-03 14:34

你好，需要对方开具负数发票，然后做购进相反分录