送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-03 14:45

你好,是什么业务放在哪里?

⑦⑩ 追问

2018-07-03 14:46

就是金税盘购入的税费

邹老师 解答

2018-07-03 14:47

你好,减免的时候计入借方,在资产负债表按负数体现

⑦⑩ 追问

2018-07-03 14:49

那就是比如正常公司这个月要交2万增值税   资产负债表中应交税费就是2万   然后这个可以减免之后就直接变成1.8万 对吗?这样是对的嘛?

邹老师 解答

2018-07-03 14:50

你好,如果减免是2000,是的

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:00

想再咨询下  就是跟金税盘的票一起来了一帐普票  内容是税控系统技术维护费  这个也可以按照我上面的方式做账吗?

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:01

借:管理费用  贷:银存   借:应交税费免税  贷:管理费用   这样做账 是不是我这一笔普票的也可以做掉?

邹老师 解答

2018-07-03 15:01

你好,是的,这个也是可以全额减免的

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:03

就这张普票  可以减免吗?

邹老师 解答

2018-07-03 15:03

你好,是可以全额减免的

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:03

哦哦  意思我税费就交的更少了?   这样真的可以吗?有点慌

邹老师 解答

2018-07-03 15:04

你好,是的,是非常确定,这个是可以全额减免的

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:04

好的  谢谢老师

邹老师 解答

2018-07-03 15:04

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:07

还想问下应交税费-减免科目当月需要结转吗?

邹老师 解答

2018-07-03 15:07

你好,不需要结转的

⑦⑩ 追问

2018-07-03 15:08

好的~谢谢老师

邹老师 解答

2018-07-03 15:09

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好,是什么业务放在哪里?
2018-07-03 14:45:08
如果你是应交税费—应交增值税的借方余额,放入其他流动资产列示
2018-12-29 10:03:03
同学你好 进项大于销项不用调整
2023-07-18 14:10:51
你好!预付账款是负数,本身应该是增加应付。而不是减除。 可以的。可以这样放入其他流动资产。
2019-05-13 14:51:03
老师是做错账了,多计提的附加税冲减做成相反分录了。导致应交税费增多,现在要调整正确,应交税费减少,资产类那个科目减少?
2018-08-06 13:27:53
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