利润表的利润总额是1287.6为什么企业所得税申报表利润总额是314.56了呢

露迷 追问

2018-07-03 21:10

没有，刚成立的公司

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:12

您好，是不是贵公司的银行利息做账做错了呢？因为收到银行存款利息时，借：银行存款，借：财务费用-利息收入，负数，贵公司是不是做成了，借：银行存款，贷；财务费用-利息收入了。

露迷 追问

2018-07-03 21:18

还没有银行利息呢

露迷 追问

2018-07-03 21:18

老师，我没看懂

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:22

您好，如果是这样的话，我的理解是企业所得税申报表，故意的把成本费用加大了，先暂时少缴纳企业所得税，以备下季度亏损。

露迷 追问

2018-07-03 21:25

哦，那个利润表申报的不一样也可以吗

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:26

您好，可以的，这样也是避免退税麻烦的一种办法。

露迷 追问

2018-07-03 21:27

老师，没听懂，退税？

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:31

您好，是的，如果本期按利润交了企业所得税，下期亏损了，累计起来不需要交企业所得税了，那么本期交的企业所得税还要申请退回来的，但是办理退税手续很麻烦的。

露迷 追问

2018-07-03 21:33

哦，这样啊，要是实际缴纳是

露迷 追问

2018-07-03 21:33

按照利润表的利润总额交纳吗

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:34

您好，是的，实际缴纳就是按利润表上的金额来计算了。

露迷 追问

2018-07-03 21:36

哦，好的谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-07-03 21:37

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。